Новости банка

РІЧНИЙ ЗВІТ АКБ %Правекс-Банк% ЗА 2005 РІК (зведений)

АКБ "Правекс-Банк"
РІЧНИЙ ЗВІТ
(зведений)
ЗА 2005 РІК
м. Київ

Загальна інформація
про діяльність АКБ "Правекс-Банк" у 2005 році

1. Загальне керівництво банком

1.1. Стратегічна мета АКБ "Правекс-Банк"

Стратегічним напрямком розвитку АКБ "Правекс-Банк" як універсального банку у 2005 році стало розширення послуг клієнтам, покращення якості обслуговування.

АКБ "Правекс-Банк" проводив лінію розширення мережі відділень з метою забезпечення надання клієнтам повного переліку банківських послуг та максимального наближення їх безпосередньо до споживача. Протягом 2005 року було реорганізовано 7 філій, зокрема: Донецьку, Закарпатську, Львівську, Миколаївську, Полтавську, Севастопольську, Херсонську та їх відділення в обласні дирекції та відділення Головного банку.

За станом на 31.12.2005 року Банк має у своєму складі 10 філій, які розташовані в містах: Вінниця, Дніпропетровськ, Запоріжжя, Івано-Франківськ, Кіровоград, Кривий Ріг, Луганськ, Одеса, Суми, Харків.

Крім того, банк має 354 відділення, 77 з яких розташовані у місті Києві, 31 - у Київській області і 246 в різних містах України. Загальна кількість зовнішніх пунктів обслуговування клієнтів (філій і відділень) становить 364 одиниць, проти 302 філій і відділень за станом на 31.12.2004.

Чисельність співробітників банку у Київському регіоні зменшилася на 45,3% (на 1 436 чол.) і склала 1 187 чол. Загальна кількість співробітників АКБ "Правекс-Банк" станом на 31.12.2005 зросла у порівнянні з 31.12.2004 року на 19,5% (880 чол.) і склала 5 400 чол.

1.2. Спеціалізація АКБ "Правекс-Банк"

Відповідно до Банківської Ліцензії № 7 НБУ від 3 грудня 2001 року АКБ "Правекс-Банк" одержав право здійснювати усі види банківських операцій, що підлягають ліцензуванню в Україні, серед яких:

• приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;
• відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;
• розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;
• надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
• придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);
• лізинг;
• послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;
• випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;
• випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;
• надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

Крім того, згідно з Дозволом № 7-1 НБУ від 3 грудня 2001 року АКБ "Правекс-Банк" одержав право здійснювати такі операції й угоди:

1. Операції з валютними цінностями:

• неторговельні операції з валютними цінностями;
• ведення рахунків клєнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів в грошовій одиниці України;
• ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;
• ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;
• відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
• відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
• залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;
• залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;
• операції з банківськими металами на валютному ринку України;
• операції з банківськими металами на міжнародних ринках;
• інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках.

2. Емісія власних цінних паперів.

3. Організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів.

4. Здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг).

5. Здійснення інвестицій у статутні фонди та акції інших юридичних осіб.

6. Перевезення валютних цінностей та інкасація коштів.

7. Операції за дорученням клієнтів або від свого імені:

• з інструментами грошового ринку;
• з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;
• з фінансовими ф'ючерсами та опціонами.

8. Довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами.

9. Депозитарна діяльність зберігача цінних паперів.

10. Діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів.

• Крім того, АКБ "Правекс-Банк" здійснює усі види операцій на фондовому ринку: діяльність по випуску та обігу цінних паперів, депозитарної діяльності зберігача цінних паперів, ведення реєстру власників іменних цінних паперів, діє Ліцензія ДКЦПіФР серія АБ № 113111 від 15 жовтня 2004 року).

АКБ "Правекс-Банк" проводить операції з дорогоцінними металами на підставі Ліцензії Міністерства фінансів України № 357 від 26 липня 2001 року.

2. Комерційна діяльність АКБ "Правекс-Банк"

Облікова політика АКБ "Правекс-Банк" на 2005 рік визначає та встановлює для всіх філій, відділень, структурних підрозділів Головного банку єдиний порядок ведення бухгалтерського обліку операцій, які здійснює Банк, єдине тлумачення та розуміння принципів своєчасного та вірного відображення банківських операцій для складання та подання фінансових звітів.

Облікова політика АКБ "Правекс-Банк" на 2005 рік затверджена наказом Голови Правління від 31.12.2004 № 1230. Зміни та доповнення до облікової політики протягом 2005 року не вносились.

Протягом 2005 року не було припинення окремих видів банківських операцій. Обмежень щодо володіння активами немає.

Консолідована фінансова звітність за станом на 31.12.2005 року не складається в зв'язку з відсутністю дочірніх установ та асоційованих компаній.

2.1. Результати операцій

Результати діяльності АКБ "Правекс-Банк" за 2005 рік (у порівнянні з 2004 роком) за основними видами операцій характеризується такими даними:

Табл.1

Вищевказана таблиця свідчить, що діяльність АКБ "Правекс-Банк" в 2005 році у порівнянні з 2004 роком характеризується приростом доходів з більшості видів операцій.

Чисті процентні доходи зросли на 0,6%. На зростання процентних доходів (на 9,1) значною мірою вплинуло збільшення доходів від наданих кредитів фізичним особам (на 36,4%).

На приріст чистих комісійних доходів (на 50,2%) вплинуло зростання комісійних доходів за операціями з клієнтами банку (на 49,4%).

У цілому за 2005 рік АКБ "Правекс-Банк" досяг позитивного фінансового результату у сумі 13 294 тис. грн.

Помилок та пов'язаних з ними коригувань, які є важливими для розуміння змін у фінансовому стані банку, після дати останньої річної звітності не виявлено.

Нетипових операцій, які б могли вплинути на активи, зобов'язання, капітал або потоки грошових коштів, АКБ "Правекс-Банк" протягом 2005 року не здійснював.

2.2. Сегменти контрагентів АКБ "Правекс-Банк"

АКБ "Правекс-Банк" здійснює свою діяльність у взаємозв'язку із контрагентами різних секторів економіки - банками, небанківськими установами, серед яких можна виділити домашні господарства (фізичні особи), суб'єкти підприємницької діяльності (підприємства та організації різних форм власності), а також з державними установами й організаціями.

За станом на 31.12.2004 і 31.12.2005 розміщення та залучення коштів за сегментами контрагентів АКБ "Правекс-Банк" має наступну структуру:

Табл.2.

Як показують дані Таблиці 2, у 2005 році АКБ "Правекс-Банк" продовжував дотримуватися напрямку розміщення фінансових ресурсів на ринку кредитування клієнтів, зокрема у кредити фізичним особам. Кредити фізичних осіб у порівнянні з 2004р. зросли більше ніж на 66,4%. Їх питома вага у коштах, розміщених по контрагентах склала 68,6%.

Основним джерелом фінансування наданих кредитів є залучені кошти у фізичних осіб, частка котрих склала 77,9% всіх зобов'язань перед клієнтами.

За станом на 31.12.2005 року в портфелі банку на продаж обліковуються акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком в сумі
1 058 тис. грн. (вкладення до бірж, фондових союзів).

Станом на 31.12.2005 року внесків до дочірніх та асоційованих компаній АКБ "Правекс-Банк" не має.

2.3. Злиття банків, приєднання, поділ, виділення

АКБ "Правекс-Банк" у звітному періоді не вчиняв дій, пов'язаних зі злиттям банків, їх приєднанням, поділом або виділенням.

2.4. Управління ризиками

АКБ "Правекс-Банк" у своїй діяльності активно застосовує сучасні методики з управління ризиками - кредитним, відсотковим, валютним, операційним, ліквідності, стратегічним, репутації та достатності капіталу. Основною метою управління ризиками є створення ефективної системи виконання поточних та стратегічних цілей Банку із застосуванням відповідних методів управління та контролю за ризиками, що генеруються зовнішнім середовищем, структурою активів та пасивів та іншими бізнес-процесами банку. Управління ризиками розглядається як важлива складова комплексного управління діяльністю банку. Для цього при проведені кожної значної за обсягом операції досліджується її вплив не тільки на окремі ризики, що виникають у разі її проведення, а й на всі сторони діяльності банку, а саме: на структуру активів і пасивів, фінансовий результат, рентабельність роботи банку, якість активів, дотримання вимог НБУ, досвід світової практики.

Серед основних інструментів в управлінні кредитним ризиком, які застосовуються в АКБ "Правекс-Банк", можна виділити використання спеціальних аналітичних методик з об'єктивної оцінки фінансового стану і надійності потенційних позичальників, а також встановлення лімітів і нормативів за видами активних операцій, контрагентами та фінансовими інструментами.

Для мінімізації негативного впливу процентного ризику на капітал та надходження за депозитними та кредитними договорами передбачена можливість змінювати процентні ставки в залежності від кон'юнктури ринку.

Найважливішим в управлінні банком є управління ризиком ліквідності. Для розрахунку ліквідності та платоспроможності впроваджена автоматизована програма "Платіжний календар", за допомогою якої розраховуються зведені (з урахуванням усіх підрозділів) показники і аналізуються всі фінансові потоки в банку.

Аналіз GAP розривів середньозважених відсоткових ставок проводиться згідно внутрішньої форми звітності "часовий ряд ліквідності", яка надає можливість проаналізувати розриви у ставках та строках активів та пасивів зведено та у розрізі філій по всім валютам.

Розроблена і впроваджена методика розрахунку ставки беззбитковості (нижнього рівня вартості банківського кредиту). Застосування методики забезпечує процес формування інформації для прийняття управлінських рішень і стабільності роботи банку.

Щомісячно на засіданні комітету по управлінню активами та пасивами (КУАП) здійснюється аналіз ресурсної бази за попередній місяць з урахуванням змін відсоткових ставок, проводиться оцінка поточного стану балансу. Одночасно визначається на наступний місяць стратегія управління активами і пасивами.

Впроваджено систему прогнозування розміру регулятивного капіталу, розрахунку необхідності в капіталізації банку, а також систему управління валютною позицією, у тому числі розрахунку та розподілу лімітів валютної позиції банку та структурних підрозділів.

Для аналізу діяльності банку і визначення рівня ризику розроблена форма звітності "Баланс АКБ "Правекс-Банк", яка дозволяє сформувати відхилення за будь-який період, що дає можливість проаналізувати динаміку основних показників балансу. На основі форми впроваджується розрахунок коефіцієнтів для звіту "Фінансово-економічні показники ефективності результатів і ризиків банківської діяльності". Головним чином, це показники фінансової стійкості та платоспроможності, ліквідності, збалансування активних і пасивних операцій, ефективності результатів діяльності банку: рентабельність активів, рентабельність капіталу, чиста процентна маржа, спред.

Для контролю, планування та аналізу доходів та витрат Головного банка та філій розроблені наступні форми звітності: "Кошторис адміністративно-господарських витрат", "Прогноз фінансового результату за місяць", "Звіт про доходи та витрати за місяць", "Операційні доходи та витрати за день", які формуються в автоматичному режимі.

Найважливішим завданням управління для кожного банку є забезпечення оптимальної структури залучених та розміщених коштів. На сьогодні АКБ "Правекс-Банк" має диверсифіковану ресурсну базу, що дозволяє більш гнучко реагувати на потреби ринку.

2.5. Платоспроможність банку

Регулювання ризиків щодо розміщення і залучення фінансових ресурсів здійснюється шляхом щоденного (щодекадного) контролю фактичних значень спеціальних розрахункових показників і їх відповідності встановленим нормативним значенням (постанова Правління НБУ від 28.08.2001 № 368 зі змінами і доповненнями). За станом на 31.12.2005 року нормативні й фактичні значення цих показників є такими:

Табл.3

* розраховуються щодекадно (на 01, 11, 21 числа кожного місяця).

Розрахунок обов'язкових економічних нормативів здійснюється в банку щоденно у відповідності з нормативними документами Національного банку України.

Розмір регулятивного капіталу банку з урахуванням коригуючих проводок за станом на 31.12.2005 року становить 203 773 тис. грн., що перевищує нормативне значення майже у 4 рази.

Фактичні показники нормативів ліквідності перевищують нормативні значення більше ніж у 2 рази. Це свідчить про достатню ліквідність і здатність банку забезпечити виконання прийнятих зобов'язань.

3. Управління банком

3.1. Відповідальність і функції Спостережної Ради та Правління Банку.

Відповідно до Статуту управління банком здійснюють:

• Загальні Збори акціонерів банку;
• Спостережна Рада банку;
• Правління банку, яке очолює Голова Правління.

Загальні Збори акціонерів є вищим органом управління банку. Контроль над роботою Правління банку з поточного керування його діяльності здійснюється Спостережною Радою банку. До компетенції Спостережної Ради банку належить:

• Призначення і звільнення Голови та членів Правління банку, директорів та головних бухгалтерів філій, представництв, а також керівника Служби внутрішнього аудиту банку;
• Здійснення контролю за діяльністю Правління банку;
• Визначення зовнішнього аудитора;
• Встановлення порядку проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю банку;
• Затвердження положень про Правління банку, Ревізійну Комісію, про цінні папери, погодження затверджень Головою Правління інших внутрішніх документів банку, визначення організаційної структури банку;
• Прийняття рішень щодо покриття збитків;
• Прийняття рішень щодо створення, реорганізації та ліквідації дочірніх підприємств, філій, відділень і представництв банку, затвердження їх статутів і положень, дозволів на здійснення операцій;
• Затвердження умов оплати праці та матеріального стимулювання посадових осіб (керівників) банку, його філій, дочірніх підприємств і представництв;
• Підготовка пропозицій щодо питань, які виносяться на Загальні Збори акціонерів банку;
• Визначення головних умов кредитування юридичних та фізичних осіб;
• Винесення рішень про притягнення до майнової відповідальності посадових осіб органів управління банку;
• Вирішення питання про придбання банком акцій, що ним випускаються;
• Визначення повноважень Голови Правління банку, шляхом підписання Головою Спостережної Ради банку відповідної довіреності на ім'я Голови Правління;
• Здійснення управління та контролю за діяльністю Служби внутрішнього аудиту банку.

Правління банку є виконавчим органом, який здійснює управління поточною діяльністю банку, формування фондів, необхідних для статутної діяльності банку, та несе відповідальність за ефективність його роботи згідно з принципами та порядком, втановленими статутом банку, рішеннями Загальних Зборів акціонерів банку і Спостережної Ради банку.

Правління банку має право:

• Встановлювати розміри процентних ставок за активними і пасивними операціями; встановлювати розмір комісійних винагород щодо послуг банку;
• Визначати загальні умови і порядок підписання договорів, які укладаються банком, грошово-розрахункових документів і кореспонденції;
• Розглядати і затверджувати звіти про роботу структурних підрозділів Банку;
• Розглядати і вирішувати інші питання, винесені на розгляд Головою Правління банку, його заступниками, членами Правління;
• Брати участь у Загальних Зборах з правом дорадчого голосу через своїх представників - Голову Правління чи іншого члена Правління.

Голова Правління банку керує всією діяльністю банку, несе персональну відповідальність за виконання покладених на банк завдань, розподіляє обов'язки між заступниками Голови, установлює ступінь їх відповідальності.

3.2. Статутний капітал банку та акціонери банку

За станом на 31.12.2005 року статутний капітал банку становить
108 960 000 (сто вісім мільйонів дев'ятсот шістдесят тисяч) гривень. Статутний капітал поділений на 107 460 000 (сто сім мільйонів чотириста шістдесят тисяч) штук простих іменних акцій та 1 500 000 (один мільйон п'ятсот тисяч) штук іменних привілейованих акцій, номінальною вартістю 1,00 (одна) гривня кожна акція.

Серед акціонерів банку:

Серед акціонерів є акціонер - фізична особа, що володіє 35,2212% статутного капіталу банку. Частка іноземного інвестора - компанії Serviden Enterprises Limited (Кіпр) - 20,115%.

Баланс
за станом на 31 грудня 2005 року (на кінець дня)
153 АКБ "ПРАВЕКС-БАНК" Київ

(тис. грн.)